Transmettre son patrimoine à ses enfants est un acte important. Mais faut-il le faire de son vivant, par une donation ? Ou attendre son décès et laisser les règles de la succession s’appliquer ? Il n’existe pas de réponse unique : tout dépend de votre situation personnelle, familiale et patrimoniale. Voici quelques éléments pour y voir plus clair.
✅ La donation : transmettre de son vivant, en gardant le contrôle.
La donation vous permet de transmettre un bien, de l’argent ou des droits à vos enfants (ou à d’autres proches) de votre vivant. Elle peut être faite en une fois ou de manière échelonnée.
Les avantages de la donation :
- Anticiper la transmission et éviter les conflits au moment du décès
- Alléger la fiscalité, grâce aux abattements renouvelables tous les 15 ans (100 000 € par parent et par enfant)
- Aider un enfant au bon moment : achat immobilier, création d’entreprise, etc.
- Conserver des droits : par exemple, grâce à la réserve d’usufruit (vous pouvez continuer à habiter un logement ou percevoir des loyers)
À savoir : Il existe différents types de donations (donation simple, donation-partage, donation avec réserve d’usufruit…). Chaque formule a ses spécificités juridiques et fiscales. Le notaire vous conseille selon vos objectifs.
🕊️ La succession : transmettre au moment du décès
La succession s’ouvre au décès d’une personne. Le partage du patrimoine est alors fait selon la loi… ou selon les dispositions prévues par un testament.
Les avantages de la succession :
- Elle laisse le patrimoine intact jusqu’au décès, ce qui peut être préférable si vous avez besoin de conserver vos biens ou revenus.
- Elle peut être organisée en amont via un testament ou un mandat de protection future.
- Elle permet de protéger un conjoint survivant, grâce à certaines clauses ou choix juridiques (usufruit, legs, etc.)
Mais attention : sans anticipation, la succession peut donner lieu à des droits de succession importants et à des désaccords familiaux, notamment en cas de recomposition familiale ou de situations complexes.
⚖️ Alors, que choisir ?
Il n’est pas forcément question de choisir l’un ou l’autre : dans de nombreux cas, la combinaison d’une donation anticipée et d’une succession organisée est la solution la plus pertinente. Un bilan patrimonial avec votre notaire vous permettra :
- d’identifier les solutions adaptées à votre situation,
- d’optimiser la fiscalité de votre transmission,
- et de préserver l’harmonie familiale.
📌 En résumé :
✔ La donation est utile pour anticiper, aider ses proches et réduire la fiscalité.
✔ La succession peut être structurée, mais nécessite d’être bien préparée pour éviter les conflits.
✔ Le notaire est votre interlocuteur privilégié pour choisir la meilleure stratégie selon vos objectifs.
Les notaires de Picardie sont à vos côtés pour vous conseiller.
